Arvonlisävero (ALV) lasketaan Excelissä kertomalla veroton hinta verokannalla. Yleinen ALV-kanta on 1.9.2024 alkaen 25,5 %. Tässä oppaassa näytämme tarkat kaavat, ilmaisen Excel-pohjan ja yrityslainavaihtoehdot, jos tarvitset rahoitusta kasvuun.
Yleinen ALV-kanta: 25,5 % · Alennettu ALV 1: 13,5 % · Alennettu ALV 2: 10,0 % · ALV-palautusraja: 10 000 € · ALV-vapaa liikevaihto: alle 15 000 €/v
Pikakatsaus
Jos yrityksesi tarvitsee lisärahoitusta esimerkiksi kasvuun tai investointeihin, kannattaa Vertaile yrityslainoja ja vertailla eri vaihtoehtoja.
- Yleinen ALV-kanta Suomessa on 1.9.2024 alkaen 25,5 % (Verohallinto).
- ALV lasketaan kaavalla: verollinen hinta = veroton hinta × (1 + verokanta) (Verohallinto – ALV-laskuri).
- Excelissä ALV:n laskemiseen käytetään soluviittauksia ja kertolaskukaavaa (UKKO.fi – ALV-laskuri).
- Miten ALV 25,5 % lasketaan pois hinnasta? (Kerroin 1,255 / jakolasku)
- Mikä on oikea kerroin, kun haluaa vähentää ALV:n (25,5 %) hinnasta? (Kaava: veroton = verollinen / 1,255)
- Vaikuttaako ALV-kannan muutos vanhoihin laskelmiin? (Kyllä, aina 1.9.2024 jälkeen lasketaan uudella kannalla.)
- 1.9.2024: Yleinen ALV-kanta nousi 24 %:sta 25,5 %:iin (Verohallinto).
- Verohallinto päivittää kausiveroilmoituskäytäntöjä vuosittain (Verohallinto – Kausiveroilmoitus).
- 2025: Mahdollisia muutoksia ALV-palautusrajoihin keskustellaan eduskunnassa. (Verohallinto)
| Tieto | Arvo |
|---|---|
| ALV-kanta 1.9.2024 alkaen | 25,5 % |
| Alennettu ALV 1 (elintarvikkeet, rehut) | 13,5 % |
| Alennettu ALV 2 (kirjat, lääkkeet, liikunta) | 10 % |
| ALV:n peruste | Myynnistä maksettava vero |
| ALV palautetaan yrityksille | Vähennyskelpoinen |
| ALV-vapaa liikevaihto | alle 15 000 € |
| ALV-ilmoitus | Kausiveroilmoitus Verohallintoon |
| ALV-velvollisuus alkaa | 15 000 € liikevaihdosta |
| ALV-laskuri Excelissä | Helppo tapa laskea veron osuus |
Millä kaavalla alv lasketaan?
Verohallinnon mukaan arvonlisäveron määrä lasketaan kaavalla: veron määrä = veron peruste × sovellettava verokanta / 100 (Verohallinto – ALV-laskuri). Excelissä tämä tarkoittaa kertolaskua soluviittausten avulla.
Kaava verollisesta hinnasta verottomaan
Jos sinulla on verollinen hinta (sisältää ALV:n), veroton hinta saadaan jakamalla se luvulla (1 + verokanta). Esimerkiksi 25,5 %:n verokannalla: veroton hinta = verollinen hinta / 1,255. Excel-kaava: =A1/1,255, kun A1-solussa on verollinen hinta.
Kaava verottomasta hinnasta verolliseen
Kun haluat lisätä ALV:n verottomaan hintaan, kaava on: verollinen hinta = veroton hinta × (1 + verokanta). 25,5 %:lla: =A1*1,255. Verohallinto käyttää samaa periaatetta omassa laskurissaan (Verohallinto).
Vinkki: Käytä aina absoluuttista soluviittausta (esim. $B$1) jos verokanta on omassa solussaan. Näin voit päivittää verokannan yhdestä paikasta, kun se muuttuu.
Miten laskea 25.5 alvin?
Yleinen ALV-kanta on 1.9.2024 alkaen 25,5 % (Verohallinto). Laskenta on suoraviivainen: kerro hinta 0,255:llä saadaksesi veron määrän.
ALV-laskuri 25,5 %
Arvento tarjoaa ilmaisen laskurin, joka näyttää tulokset kaikilla kolmella verokannalla kerralla (Arvento – ALV-laskuri 2026). Syötä summa ja valitse, lisätäänkö ALV verottomaan hintaan vai poistetaanko se verollisesta hinnasta.
Esimerkki 25,5 % laskusta
| Tuote | Veroton hinta | ALV 25,5 % | Verollinen hinta |
|---|---|---|---|
| Konsultointi | 2 000,00 € | 510,00 € | 2 510,00 € |
| Ohjelmisto | 500,00 € | 127,50 € | 627,50 € |
Excel-kaava veron määrälle: =A2*0,255, missä A2 on veroton hinta.
Miten lasketaan alv laskuri?
ALV-laskuri on työkalu, joka laskee automaattisesti veron osuuden. Voit käyttää valmista Excel-pohjaa tai Verohallinnon verkkolaskuria.
Ilmainen ALV-laskuri Excel
UKKO.fi tarjoaa ilmaisen Excel-pohjan, jonka voit ladata ja muokata omilla tiedoillasi (UKKO.fi – Ilmainen ALV-laskuri). Se toimii Microsoft Excelillä ja muilla taulukkolaskentaohjelmilla.
Lataa valmis pohja
Lataa ilmainen ALV-laskuri Excel -pohja täältä (UKKO.fi). Pohjassa on valmiit kaavat 25,5 %, 13,5 % ja 10 % verokannoille. Voit lisätä omat tuotteesi ja hinnat – verot lasketaan automaattisesti.
Seuraava askel: Jos tarvitset rahoitusta yrityksellesi, vertaile lainoja Etua.fi tai CapitalBox – molemmat tarjoavat yrityslainoja joustavilla ehdoilla.
Vahvistetut faktat
- ALV-kanta 25,5 % on voimassa 1.9.2024 alkaen (Verohallinto).
- Excelissä ALV lasketaan kertolaskulla: =A1*verokanta (UKKO.fi).
- Verohallinto valvoo ALV-ilmoituksia ja -maksuja (Verohallinto).
- ALV-vapaa liikevaihtoraja on 15 000 € vuodessa (Verohallinto – Pienyritys).
Mikä on epäselvää
- ALV:n vaikutus yrityksen kannattavuuteen riippuu hinnoittelusta.
- Tarkka hyväksymisprosentti yrityslainoille vaihtelee luottoluokittain.
- Paras tapa hallita ALV:tä Excelissä riippuu yrityksen koosta.
”Arvonlisäveron määrä = veron peruste × sovellettava verokanta / 100.”
– Verohallinto (Arvonlisäverolaskuri)
”ALV on yksi merkittävimmistä verotuotoista Suomessa – sen osuus kokonaisverotulosta on noin 20 %.”
– Tilastokeskus (Verotus Suomessa)
Lisätietoa ALV:stä ja sen laskemisesta löydät esimerkiksi Lahde leffaalue.fi article.
”Yrittäjän on tärkeää ymmärtää ALV-velvollisuuden alkamisraja ja ilmoitusmenettelyt.”
”Lainantarjoajia valvoo Suomessa Finanssivalvonta.”
Huomio ALV-kannan muutos: Jos teet laskelmia vanhoilla 24 % verokannalla, ne eivät ole päteviä 1.9.2024 jälkeen. Päivitä kaikki laskentapohjasi käyttämään 25,5 %:n verokantaa. Verohallinto edellyttää ilmoitusten olevan oikean verokannan mukaisia (Verohallinto).
Vinkki yrittäjälle: Kun lasket ALV:tä Excelissä, luo oma solu verokannalle (esim. 0,255) ja käytä absoluuttista viittausta. Näin voit helposti päivittää verokannan, jos se muuttuu. Harkitse myös yrityslainaa, jos tarvitset kassavahvistusta – Rahalaitos tarjoaa joustavia rahoitusvaihtoehtoja.
Esimerkkilaskelmat
| Lainasumma | Takaisinmaksuaika | Korko (nimellinen) | Kuukausierä | Kokonaiskustannus |
|---|---|---|---|---|
| 5 000 € | 12 kk | 12,5 % | 445,74 € | 5 348,88 € |
| 10 000 € | 24 kk | 10,0 % | 461,45 € | 11 074,80 € |
Esimerkissä käytetty todellinen vuosikorko vaihtelee lainantarjoajan mukaan. Lainantarjoajia valvoo Suomessa Finanssivalvonta. Vertaile aina todelliset vuosikorot ennen päätöstä.
yrityksen-perustaminen.net, procountor.fi, isolta.fi, alv-laskuri.fi, youtube.com
Excel-pohjan lisäksi voit käyttää myös ilmainen ALV-laskuri verkossa nopeisiin tarkistuksiin.
Usein kysytyt kysymykset
Miten lasken ALV 0 -hinnan?
Jos tuote on ALV 0 % (esim. tietyt terveydenhuollon palvelut), hinta on sama kuin veroton hinta. Excelissä käytä kaavaa =hinta*1, eli hinta pysyy ennallaan. Tarkista tuotteen ALV-luokitus Verohallinnon ohjeista (Verohallinto).
Miten ALV 25,5 % lasketaan pois?
ALV 25,5 % pois laskeminen: veroton hinta = verollinen hinta / 1,255. Excelissä: =A1/1,255. Esimerkki: tuotteen verollinen hinta on 125,50 €, niin veroton hinta = 125,50 / 1,255 = 100,00 €.
Miten ALV lasketaan pois hinnasta?
Käytä jakokaavaa: veroton hinta = verollinen hinta / (1 + verokanta). Esim. 25,5 %:lla =A1/1,255. Voit käyttää myös Verohallinnon laskuria (Verohallinto – ALV-laskuri).
Mikä on ALV:n laskukaava?
ALV = hinta × verokanta. Esim. 25,5 %: 100 € × 0,255 = 25,50 €. Verollinen hinta on 125,50 €. Kaava Excelissä: =A1*0,255.
Kuinka lasken 25,5 % ALV:n?
Kerro veroton hinta 0,255:llä. Jos haluat verollisen hinnan, kerro 1,255:llä. Esim. 200 €: 200 × 1,255 = 251 €.
Miten käytän ALV-laskuria?
ALV-laskuri (kuten Verohallinnon tai Arventon työkalu) laskee automaattisesti. Syötä summa ja valitse suunta. Excelissä voit tehdä oman laskurin kaavoilla.
Aiheeseen liittyvää: ALV:n laskeminen – kaavat ja esimerkit 2025 | Tullilaskuri – laske tullimaksut ja arvonlisävero